如何確保企業(yè)經營的效率和效果？
    如何確保企業(yè)財務報告的可靠性？
    如何保證企業(yè)遵守相關法律法規(guī)？。。。
    為了實現內部控制的上述目標，企業(yè)必須建立有效的內部控制體系。但什么是有效的內部控制體系？如何建立、評價和改進企業(yè)的內部控制？這已日益成為困擾大多數企業(yè)的一個問題。
    隨著社會法制化的推進及企業(yè)競爭的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，做到基業(yè)長青。

培訓收益

· 掌握先進的內部控制、風險管理、職業(yè)舞弊及內部審計等理論

· 掌握快速診斷企業(yè)內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果并進行改進

· 提升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制環(huán)境

· 明確如何結合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內部控制系統

通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學員明確主要業(yè)務活動中的控制要點、控制標準和控制方法，學會從新的視角解讀不同的審計技巧與應用

學會成為一個讓員工敬重、各部門感激、領導信任的優(yōu)秀內審人員

學會在實務中，如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問題的關鍵

培訓對象

· 財務總監(jiān)及公司高級管理人員

· 負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員

· 財務與其他職能部門的經理和管理人員

課程大綱

· 引言：缺乏內部控制的企業(yè)常見原因分析

· 對內部控制相關理論的全面介紹

· 什么是真正的“內部”？

· 什么是有效的“控制”？

· 預算管理是不是一種控制？

· 內部控制的定義

· 企業(yè)發(fā)展的基石——內部控制的核心觀念

· 內部控制的局限性-成本效益原則及其它

· 控制環(huán)境

· 何為控制環(huán)境——內部控制的基礎

· 如何建立良好的控制環(huán)境

· 內部控制的實質-風險管理

· 風險地圖

· 針對風險可采用哪些風險對策？

· 風險管理-使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶

· 危機管理的金科玉律

· 內部控制活動

· 常見的內部控制活動有哪些

· 如何做到職責分離？

· IT總體控制

· 預防性控制和檢查性控制

· 穿行測試在內控中的應用

· 海爾內控案例介紹

· 內控的建立和執(zhí)行

· 企業(yè)是否應該專門設立一個內控部門？

· 內控人員到底是做什么的？

· 內控體系建立和執(zhí)行的五個階段

· 如何確定和分解目標

· 如何識別風險

· 如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述

· 內部控制的原則

· 內部控制的分類

· 內部控制的手段

· 內部控制的設計-執(zhí)行-評價-改進優(yōu)化

· 如何有效執(zhí)行內控

· 如何監(jiān)督內控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估

· 內部控制的評價

· 內部控制評價應注意的問題

· 內部審計簡介

· 內部審計-是管理者的耳目還是？

· 內部審計在企業(yè)里應該向誰報告？

· 內部審計vs內部控制

· 內審的技術方法與實戰(zhàn)技巧

· 審查書面資料的方法

· 順查法與逆查法

· 詳查法與抽查法

· 綜合運用，能查出“小金庫”

· 客觀實物證實方法

· 盤點、調節(jié)、鑒定

· 找到虛增庫存價值，調節(jié)利潤的證據

· 審計調查方法

· 觀察、詢問、函證、調查表

· 創(chuàng)造互相理解的氛圍

· 學會傾聽的技巧

· “快”與“準”是關鍵

· 別被被審計對象牽著走

· 審計抽樣方法

· 分析性復核方法

· 內部控制符合性測試

· 實務指導

· 如何做個“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事，

· ----------只能做好事——內部控制制度審計

· 如何抓出藏在桌下的黑金--財務收支審計

· 魔鬼藏在細節(jié)中

· 如何判斷“功臣”與“逆賊”--經濟責任審計

· 海爾全流程的內控案例解析

培訓成果總結，問題交流